Ведение бухгалтерии без программы усн

Содержание
  1. Ведение бухгалтерии без программы усн
  2. Обзор бесплатных бухгалтерских программ для усн
  3. Бесплатные бухгалтерские программы на усн для ип
  4. Как ип вести бухгалтерию самостоятельно: пошаговая инструкция 2018 года
  5. Какие существуют бесплатные бухгалтерские программы для усн
  6. Детали ведения бухгалтерского учета ип на усн
  7. Как самостоятельно вести бухгалтерию ип: на общей системе, при усн и енвд
  8. Как ИП вести бухгалтерию самостоятельно: пошаговая инструкция 2019 года
  9. Бухгалтерский и налоговый учет ИП на ОСНО
  10. Ведение бухгалтерии ИП на УСН
  11. Сроки сдачи отчетности ИП в 2019 году: календарь бухгалтера и таблица
  12. Программа для ведения бухгалтерского учета для ИП
  13. Бухгалтерский учет ИП на УСН
  14. Отчетность ИП на УСН
  15. Сдача отчетов с помощью ПК «Налогоплательщик ПРО»
  16. Обзор бесплатных бухгалтерских программ для УСН
  17. Нужны ли бухгалтерские программы для «упрощенцев»
  18. Программа «БухСофт: Упрощенная система»
  19. Программа «ИП УСН»
  20. Программа «Бизнес Пак»
  21. Условно-бесплатная программа «Сибус»
  22. Итоги
  23. Ведение бухгалтерского учета для ИП на УСН
  24. Понятие УСН, ее преимущества и субъекты
  25. Виды объектов при УСН
  26. Виды документации при ведении УСН
  27. Бухгалтерский учет для ИП на УСН с работниками
  28. Ограничения по срокам и штрафные санкции по отчетностям
  29. : как вести учет ИП на УСН
  30. Ведение бухгалтерии ООО на УСН самостоятельно
  31. Как вести бухгалтерию ооо самостоятельно: пошаговая инструкция 2018
  32. Ведение бухгалтерии ооо на усн: порядок и отчетность
  33. Как осуществляется ведение бухгалтерии ооо на усн в 2018 году
  34. Как вести бухучёт ооо на усн — основные моменты
  35. Обязательно ли вести бухгалтерский учет при усн
  36. Ведение бухгалтерии ооо на усн самостоятельно
  37. Надо ли вести бухгалтерский учет ооо на усн доходы 2017

Ведение бухгалтерии без программы усн

Ведение бухгалтерии без программы усн

С формированием первичных документов справится неопытный пользователь; Возможность обмена данной документацией с контрагентами через «Телепак»; Возможность доработки пользователем установленных шаблонов документации.

ИП, небольшие ООО Сибус Ведение полноценного бухучета по действующему законодательству; Формирование и редактирование первичных документов; Создание и выгрузка деклараций по налогам и страховой отчетности.

Бесплатно программа функционирует месяц, затем, не удаляя все внесенные данные, ставит ограничение на формирование отчетности Налоговый учет физических и юридических лиц Инфо-Бухгалтер 10.2 Учет основного капитала и материала; Бухучет; Кадровый учет; Учет зарплаты; Товарный и складской учет; Автоматизация работы кассира.

Основы налогообложения УСН – система налогообложения, при которой компания освобождается от уплаты ряда налогов. Взамен перечисляется единый налог. Такой режим способен облегчить налоговую и бухгалтерскую нагрузку. Для перехода на упрощенку предприятие должно выполнить такие условия:

  1. Доля участников не должна превысить 25%.
  2. Среднестатистическая численность персонала – не больше 100 человек, а для микропредприятия – 15 человек.
  3. В соответствии с Постановлением властей России от 22.07.08 № 556, максимальная выручка не должна превысить за год 400 млн.
    руб., а на микропредприятии – 60 млн.
  4. Не должно числиться за организацией филиалов или обособленных подразделений (ст. 55 ГК).

Обзор бесплатных бухгалтерских программ для усн

Важно

Сложности организации бизнеса Форма ведения бухгалтерии может сильно отличаться, поэтому функцию могут вести различные лица: Сама организация Для этого необходимо иметь в распоряжении человека либо руководитель должен сам быть тем, кто имеет необходимые знания законодательства, касающегося всей процедуры бухгалтерского учета и его сдачи. Также необходимо постоянно следить за изменениями, вводимыми поправками и новыми законами. Наемный бухгалтер Такой человек сможет полностью вести дела, при этом не отвлекая других лиц от выполнения своей задачи.

Вся сфера должна переходить в руки такого наемного работника. Консалтинговые организации Услугами таких фирм или лиц можно пользоваться в любое время, как на постоянной основе, так и на частичной. Главный определяющий фактор в этом – объем бизнеса. Если дело совсем небольшое, то намного проще вести дела самому, так как это сократит расходы.

Бесплатные бухгалтерские программы на усн для ип

Некоторые из них помогают только составить отчетность (что подходит для ИП), некоторые имеют полезный для хозяйственной части функционал, позволяющий вести аналитические операции. наиболее популярных приложений для ведения «упрощенной» бухгалтерии: Программа Функционал Отличительные черты Специализация Упрощенная «БухСофт» Книга доходов/убытков; Налоговая и бух.

отчетность; Учет ОС, зарплаты, растрат/прибыли, страховых взносов, нематериальных средств; Автоматическое заполнение КУДиР; Автоматические проводки; Автоформирование отчетов.

Нет необходимости в обучении пользователя; Автообновление осуществляется через интернет; Многопользовательские режимы; Возможность сохранения архивов на флэш-накопители и отправка их по электронной почте.

Как ип вести бухгалтерию самостоятельно: пошаговая инструкция 2018 года

УСН ИП В задачи предпринимателя, использующего упрощенную систему, входит заполнение Книги учета сведениями о доходах при базе в 6% и поступлениях и расходах при тарифе в 15%. При использовании УСН ИП должен подать налоговую декларацию до 30-го апреля. Отчетность и взносы по персоналу при этом режиме аналогичны тем, что на ОСНО.

Имущественный (для физлиц) и подоходный налоги не уплачиваются. Упрощенная система обложения считается наиболее популярной среди предпринимателей. При ее использовании очень просто разобраться, как вести бухгалтерию ИП самостоятельно.

Внимание

Пошаговая инструкция содержит немного пунктов, которым нужно следовать. Упрощенная система, таким образом, является наиболее подходящей для малого и среднего бизнеса. ЕНВД Этот режим, вместе с «упрощенкой», входит в категорию специальных, льготных.

Однако при использовании ЕНВД бухгалтерия ИП для начинающих будет сложнее.

Какие существуют бесплатные бухгалтерские программы для усн

Программное обеспечение предлагает опцию напоминания о сроках предоставления отчетности и возможности дистанционного заполнения.В качестве примера: интернет – бухгалтерия для ИП «Мое дело». Рабочий функционал системы объединяет возможности круглосуточного доступа к базе:

  • для всеохватывающего ведения б/у;
  • для получения теоретических знаний по ведению учета, сдаче отчетности, получения профессиональных консультаций;
  • для бесплатной удаленной регистрации ИП.

ОСНО для ИП Общая система налогообложения – один из наиболее трудоемких режимов по ведению бухгалтерского учета, налоговых нагрузках, количеству отчетной документации.

Детали ведения бухгалтерского учета ип на усн

Выбор опытного специалиста будет лежать исключительно на предпринимателе. Сегодня найти человека, который может работать на дому и прекрасно справляться с поставленными задачами, достаточно сложно. Не так просто определить с первого взгляда объем знаний и компетентность специалиста.

В таких делах целесообразно воспользоваться рекомендациями знакомых или партнеров по бизнесу.

  • Бухгалтерия самостоятельно. Так поступают многие предприниматели, предприятие которых используют спецрежимы налогообложения. Бухгалтерия ИП на УСН и прочих системах имеет достаточно простую схему. С ней вполне может справиться и непрофессионал в этом деле.

Как самостоятельно вести бухгалтерию ип: на общей системе, при усн и енвд

Особенности:

  1. Составление более упрощенных отчетов.
  2. Планы отчета можно переработать в сжатый вид.
  3. Упрощенный алгоритм исправления ошибок: данные меняются на верные в текущем периоде, без перерасчета за прошлые даты.

Отсюда следует: Учетная политика Учет нужно вести как ООО, так и ИП – для налоговой службы. Обязательно указать способ учета, описание оборота документов, формы регистров, перечень лиц, обладающих правом подписи. Резервный фонд Наличие такового возможно, если он предусмотрен учетной политикой.

https://www.youtube.com/watch?v=LJDyqpu_XYg

Могут быть резервы под снижение величины стоимости ТМЦ, обесценивание финансовых вложений, для покрытия сомнительных задолженностей. Проведение инвентаризации Перед составлением годового отчета обязательно нужно провести процедуру инвентаризации основных фондов, сырья, материалов, комплектующих, денежных средств кассы, задолженностей своих и клиентских.

В данном программном продукте предусмотрены:

  • ведение кассовых и банковских операций;
  • подготовка отчетов по налогам и страховым взносам;
  • календарь с напоминалками о важных для учета событиях;
  • ведение книги доходов и расходов и кассового журнала;
  • расчет налога и страховых взносов за себя, а также расчет пени;
  • справочник с полезными ссылками.

Основное преимущество данного программного обеспечения — небольшой объем. Программу вместе с базой данных можно переносить на обычном флеш-накопителе. Кроме того, ее не нужно инсталлировать и можно запустить прямо с флешки.

Она работает на любой операционной системе Windows, обновляется через интернет-соединение. Можно вести сразу несколько баз, что идеально для бухгалтера, обслуживающего нескольких предпринимателей.

  • Обретение надежности – у бесплатных программ может истечь срок действия ознакомительного периода в неподходящее время.
  • Необходимость поддержки со стороны разработчика – изготовители платных приложений более открыты к контактам с пользователем, в онлайн-режиме стараются решить возникшие сложности и неполадки, вовремя изменяют функционал в соответствии с российским законодательством.

Источник: http://1privilege.ru/vedenie-buhgalterii-bez-programmy-usn/

Как ИП вести бухгалтерию самостоятельно: пошаговая инструкция 2019 года

Ведение бухгалтерии без программы усн

Начиная собственный бизнес, предприниматели не всегда уделяют должное внимание вопросу бухгалтерии. Кто-то слышал, что ведение бухгалтерского учета индивидуальным предпринимателем по закону не требуется, другие считают этот вопрос второстепенным, третьи – что ничего сложного здесь нет, и справиться с учетом можно самостоятельно.

На самом деле, постановка бухгалтерии ИП с нуля необходима уже на этапе планирования предпринимательской деятельности. Почему?

Причин тому несколько:

  1. Грамотный выбор системы налогообложения позволит вам выбрать минимально возможную налоговую нагрузку. Чтобы вы не попали по незнанию под определение незаконных налоговых схем, практическое налоговое планирование вашего бизнеса должны проводить специалисты, а не сомнительные советчики.
  2. От выбранного режима зависит состав отчетности, сроки уплаты налога, возможность получения налоговых льгот.
  3. Нарушение сроков сдачи отчетности, порядка учета, уплаты налоговых и неналоговых платежей приведет к неприятным санкциям в виде штрафов, споров с налоговой службой, проблем с контрагентами.
  4. На выбор налогового режима после регистрации ИП отводится совсем немного времени. Так, для перехода на УСН это всего 30 дней после получения свидетельства. Если вы не выберете систему налогообложения сразу, то будете работать на ОСНО. В большинстве случаев для начинающего предпринимателя это самый невыгодный и сложный вариант.

Нужен ли бухгалтер для ИП? Бухгалтерское сопровождение ИП однозначно необходимо. Вопрос только, кто будет его осуществлять – штатный бухгалтер, сторонний исполнитель бухгалтерских услуг или сам индивидуальный предприниматель?

Законом № 402-ФЗ установлено, что индивидуальные предприниматели могут не вести бухгалтерский учет. Однако это положение не следует понимать так, что ИП вообще никак не отчитывается перед государством. Кроме собственно бухгалтерского учета существует другой – налоговый учет.

Налоговый учет – это сбор и обобщение сведений, необходимых для расчета налоговой базы и налоговых платежей. Его ведут все налогоплательщики, в том числе индивидуальные предприниматели.

Чтобы разобраться в налоговой отчетности и порядке налогового учета, надо обладать профессиональными знаниями или самостоятельно изучить эти вопросы.

А кроме того, есть специальная отчетность по работникам, кассовые и банковские документы, первичная документация и т.д.

Часто предприниматели не видят особой разницы между видами учета, поэтому всю свою бухгалтерию называют бухгалтерским учетом. Хотя в нормативном понимании это не соответствует действительности, но на практике это привычное выражение, поэтому мы тоже будем его использовать.

Итак, как правильно вести бухгалтерский учет? Ответ один – профессионально. Бухгалтером для ИП может быть штатный работник или специалист компании-аутсорсера.

Если количество хозяйственных операций у ИП не слишком велико, то зарплата бухгалтера, принятого на постоянную работу, может оказаться неоправданными расходами.

Если же вы готовы самостоятельно заняться своим учетом, то мы расскажем, как это сделать.

Как ИП вести бухгалтерию самостоятельно? Возможно ли это? Ответ вы найдете ниже в пошаговой инструкции.

Итак, на вопрос: «Обязан ли ИП вести бухгалтерский учет в 2019 году?» мы получили отрицательный ответ. Но хотя бухгалтерский учет ИП не ведут и не сдают бухгалтерскую отчетность, выше мы уже рассказали, что вести документооборот, связанный с бизнесом, предпринимателям необходимо. С чего начать ведение бухгалтерии ИП? Читайте в нашей пошаговой инструкции.

Шаг 1. Сделайте предварительный расчет предполагаемых доходов и расходов вашего бизнеса. Эти данные потребуются вам при расчете налоговой нагрузки.

Шаг 2. Выберите налоговый режим. Узнать в подробностях, на каких режимах или системах налогообложения работает ИП в России, вы можете в статье: «Системы налогообложения: как сделать правильный выбор?».

Здесь же мы только перечислим их: основная система налогообложения (ОСНО) и специальные налоговые режимы (УСН, ЕНВД, ЕСХН, ПСН). От выбора системы налогообложения напрямую зависит налоговая нагрузка ИП. Суммы, которые вы должны выплачивать в бюджет, на разных режимах могут различаться в разы.

Если вы не знаете, как сделать расчет налоговой нагрузки, рекомендуем вам получить бесплатную консультацию по налогообложению.

Шаг 3. Ознакомьтесь с налоговой отчетностью выбранного режима. Найти актуальные формы отчетности вы можете на сайте ФНС налог.ру или в нашей подборке образцов.

Шаг 4. Определитесь, будете ли вы нанимать работников. Как ИП вести бухгалтерию на работника? Отчетность работодателей можно назвать достаточно сложной, причем, ее состав не зависит от выбранного налогового режима и количества работников.

В 2019 году за работников сдают несколько видов отчетности: в ПФР, в ФСС и в налоговую инспекцию. Например, до 20 января всем ИП с работниками необходимо сдать сведения о среднесписочной численности работников.

Кроме того, работодатели должны вести и хранить кадровую документацию.

Шаг 5. Изучите налоговый календарь своего режима. Несоблюдение сроков сдачи отчетов и уплаты налогов приведет к штрафам, начислению пени и недоимки, блокировке расчетного счета и другим неприятным последствиям.

Шаг 6. Определитесь с видом бухгалтерского обслуживания. На простых режимах, таких как УСН Доходы, ЕНВД, ПСН, даже при наличии работников можно вести бухгалтерию ИП самостоятельно.

Главным вашим помощником в этом случае станут специализированные онлайн-сервисы, такие как 1С Предприниматель.

Но на ОСНО и УСН Доходы минус расходы, а также при большом количестве хозяйственных операций, ведение бухучета ИП разумнее передать на аутсорсинг.

Шаг 7.

Ведите и сохраняйте все документы, относящиеся к бизнесу: договоры с контрагентами, документы, подтверждающие расходы, банковские выписки, кадровые документы, БСО, отчетность по кассовому аппарату, первичные документы, входящую информацию и т.д. Проверить документы по деятельности ИП налоговая инспекция может даже в течение трех лет после снятия с регистрационного учета.

Бухгалтерский и налоговый учет ИП на ОСНО

О том, в каких случаях имеет смысл выбирать общую систему налогообложения, вы можете прочесть в этой статье. Бухгалтерия ИП, который работает на ОСНО, будет самой непростой. Если говорить о формах отчетности, то это декларация 3-НДФЛ по итогам года и ежеквартальная по НДС. 

Сложнее всего будет администрирование налога на добавленную стоимость – НДС. Ведение ИП бухгалтерского учета на ОСНО особенно затрудняется получением налоговых вычетов по этому налогу или возмещением входящего НДС.

Для удобства оплаты налогов и страховых взносов советуем открыть расчётный счёт. Тем более сейчас многие банки предлагают выгодные условия по открытию и ведению расчётного счёта.

Ведение бухгалтерии ИП на УСН

Бухгалтерия для ИП на УСН значительно проще, т.к. необходимо сдать всего одну налоговую декларацию в год. Срок отчетности ИП на УСН в 2019 году без работников – 30 апреля, и в этот же срок надо уплатить годовой налог за вычетом авансовых платежей.

Вести бухгалтерию ИП при УСН Доходы 6% можно самостоятельно. На этом режиме учитываются только полученные доходы, налоговая ставка в общем случае равна 6%. По итогам каждого квартала надо заплатить авансовый платеж, который будет учитываться при расчете единого налога по итогам года.

Как вести бухгалтерию ИП при УСН Доходы минус расходы? Основной сложностью на этом налоговом режиме будет необходимость сбора подтверждающих расходы документов.

Для того, чтобы налоговая инспекция приняла затраты, заявленные для уменьшения налоговой базы, надо правильно оформлять все документы. Признание расходов на УСН Доходы минус расходы практически аналогично признанию расходов для ОСНО.

Это означает, что расходы должны быть экономически обоснованными и попадать в специальный перечень, указанный в статье 346.16 НК РФ.

Сроки сдачи отчетности ИП в 2019 году: календарь бухгалтера и таблица

Календарь бухгалтера для ИП на 2019 год включает в себя сроки сдачи налоговых деклараций и отчетности по работникам. Независимо от налогового режима, все работодатели сдают отчеты в фонды:

  • срок сдачи отчетности в ПФР (форма СЗВМ) – каждый месяц, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным;
  • срок сдачи отчетности в ФСС (форма 4-ФСС) – ежеквартально, не позднее 20 апреля, 20 июля, 20 октября, 20 января в бумажной форме, для электронной отчетности не позднее 25-го числа соответственно.

Кроме этого, есть отчеты за работников, которую сдают в налоговую инспекцию: единый расчет по взносам; 2-НДФЛ; 6-НДФЛ. Полный календарь отчетности работодателей для всех режимов смотрите здесь.

Сроки сдачи налоговой отчетности и уплаты налогов для ИП в 2019 году по разным режимам мы собрали в таблицу.

Режим 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал
УСН авансовый платеж– 25.04 авансовый платеж – 25.07 авансовый платеж – 25.10 декларация и налог по итогам года – 30.04
ЕНВД декларация – 20.04, квартальный налог – 25.04 декларация – 20.07, квартальный налог – 25.07 декларация – 20.10, квартальный налог – 25.10 декларация – 20.01, квартальный налог – 25.01
ЕСХН авансовый платеж заполугодие – 25.07 декларация и налог поитогам года – 31.03
ОСНО 1.декларация по НДС – 25.04, апреля; налог – 25.06 1.декларация по НДС – 25.07, апреля; налог – 25.092. авансовый платеж по НДФЛ – 15.07 1.декларация по НДС – 25.10, апреля; налог – 25.122. авансовый платеж по НДФЛ – 15.10 1.декларация по НДС – 25.01, апреля; налог – 25.032. декларация НДФЛ – 30.04, налог по итогам года – 15.07

Плательщики ПСН налоговую декларацию не сдают, а срок уплаты стоимости патента зависит от его срока действия.

Программа для ведения бухгалтерского учета для ИП

Для тех, кто самостоятельно решил вести свою бухгалтерию, мы рекомендуем бесплатную онлайн-бухгалтерию от Тинькофф. Эта программа позволяет вести бухгалтерию для ИП онлайн. Откройте расчётный счет в банке Тинькофф и получите бесплатно:

  • выпуск КЭП в подарок
  • 2 месяца обслуживания счёта бесплатно
  • напоминания о сроках сдачи и оплаты
  • автоматическое заполнение декларации

Надеемся, что наша пошаговая инструкция о том, как вести бухгалтерию ИП самостоятельно в 2019 году, ответила на все ваши вопросы.

Источник: https://www.regberry.ru/nalogooblozhenie/kak-ip-vesti-buhgalteriyu-samostoyatelno-poshagovaya-instrukciya-2016-goda

Бухгалтерский учет ИП на УСН

Ведение бухгалтерии без программы усн

При описании понятий стоит разграничивать термины «бухгалтерский учет» и «налоговый учет». Бухгалтерский учет ИП на УСН или ОСНО представляет собой операции по сбору, регистрации и обобщению сведений об имуществе и обязательствах предпринимателя, полученных на основании непрерывного и документального учета финансово-хозяйственных операций.

Учет в целях налогообложения более узкое понятие, затрагивающее исключительно установление налоговой базы по налогу на основе первичных документов, оформленных согласно НК РФ. Бухучет затрагивает весь объем операций налогоплательщика, а налоговый учет касается только внесенных через ФНС обязательных платежей в пользу бюджета.

Цель бухгалтерского учета — анализ и планирование хозяйственной деятельности ИП. Назначение налогового учета — проверка правильности расчетов в пользу бюджета. Частные предприниматели могут вести учет по ОСНО и специальным налоговым режимам. Предприниматели, оформляющие книгу учета доходов и расходов, не ведут учет.

Отчетность ИП на УСН

Ведение бухгалтерского учета ИП на УСН предполагает сдачу регламентированного перечня отчетных документов за определенные периоды коммерческой деятельности. При этом налогоплательщик не освобождается от сдачи нулевой отчетности при отсутствии движения денежных средств по счетам.

Документы передаются в налоговую инспекцию по месту жительства предпринимателя. Подать ежегодную декларацию по УСН можно по почте, лично, через представителя по нотариально заверенной доверенности или в электронном виде через интернет. Бумаги должны быть приняты инспектором до истечения 30 апреля следующего за отчетным года.

Ведение бухучета ИП при УСН происходит по 2 вариантам:

  • Ставка 6% с доходов.
  • Ставка 5-15% с разницы между доходами и расходами.

Если в штате не числится работников, то бухучет ИП на УСН ограничивается направлением документов в ФНС. Наличие сотрудников требует формирования бланков отчетности во внебюджетные фонды. Работодатели отчитываются в отношении принятых сотрудников, сдавая:

  • Каждый год (2-НДФЛ до 1 апреля, данные о среднесписочном числе работников до 20 января).
  • Каждые 3 месяца (в ФНС — расчет по страховым взносам в течение 30 дней после окончания квартала, в ФСС — справку 4-ФСС в течение 20-25 дней после окончания квартала, в ПФР — отчет СЗВ-М до 15 числа, заменивший в 2017 году форму РСВ-1).

КУДиР — книга учета доходов и расходов ИП, которая выступает в качестве основного отчетного документа. В нем фиксируют поступления и затраты, которые учитывались при расчете налога по УСН. Отражение финансовых сведений происходит, если ИП применяет вариант «Доходы минус расходы».

Если предприниматель выбрал УСН «Доходы», ему требуется отметить в книге доходы и страховые взносы, выплаченные в пользу ИП и его работников.

В КУДиР вносят внереализационные доходы и сведения о прибыли, полученной от продажи товаров, услуг. Запись совершается в день получения оплаты.

Каждая запись подтверждается первичными документами, фиксирующими факт проведения финансово-хозяйственной операции (акты, чеки, бланки строгой отчетности, накладные, платежные поручения).

Частные предприниматели на упрощенке отчитываются перед территориальными отделениями ПФР. До 2017 года ИП ежеквартально сдавали расчеты по форме РСВ-1 до 15 числа второго календарного месяца, идущего за отчетным периодом.

Оформляя заменивший его СЗВ-М, индивидуальные предприниматели отражают сведения только о лицах, принятых в качестве работников.

В бланке указывают информацию о количестве заключенных и расторгнутых трудовых контрактов и гражданско-правовых договоров.

Если индивидуальный предприниматель ведет коммерческую деятельность самостоятельно, без привлечения сотрудников, сдавать отчетность во внебюджетные фонды не требуется. Необходимые сведения о деятельности ИП передаются в пенсионный фонд уполномоченными инспекторами налоговой инспекции.

Сдача отчетов с помощью ПК «Налогоплательщик ПРО»

Программа для ведения бухгалтерии ИП на УСН «Налогоплательщик ПРО» является одним из самых полезных инструментов, необходимых для учета операций в рамках коммерческой деятельности. Она позволяет провести:

  • оформление банковских и кассовых документов;
  • расчет налогов;
  • формирование электронной отчетности;
  • проверку заполненных бланков;
  • представление документов в ФНС, ПФР, ФСС;
  • анализ расходов и доходов.

Пользователям доступен пакет Миниучет (Упрощенка), предназначенный для ИП и юридических лиц. С его помощью бухгалтер заполняет КУДиР и декларации по УСН. Программа регулярно обновляется, поэтому клиенты не рискуют сдать в контрольные органы документы устаревших форматов.

Источник: http://nalogypro.ru/nalogovaya-otchetnost/usn/buhgalterskiy-uchet-ip-na-usn.html

Обзор бесплатных бухгалтерских программ для УСН

Ведение бухгалтерии без программы усн

Бесплатные бухгалтерские программы для УСН — отличное решение, сокращающее время и расходы представителей малого бизнеса, которых законодательство также обязывает вести учет (регистры) и сдавать отчетность. В статье расскажем о самых популярных.

Нужны ли бухгалтерские программы для «упрощенцев»

Программа «БухСофт: Упрощенная система»

Программа «ИП УСН»

Программа «Бизнес Пак»

Условно-бесплатная программа «Сибус»

Итоги

Нужны ли бухгалтерские программы для «упрощенцев»

Как известно, юридические лица, избравшие УСН, не освобождены от обязанности вести бухучет и должны сдавать бухгалтерскую и налоговую отчетность. Несмотря на то что ИП на УСН бухучет вести не обязаны, заполнять КУДиР они все равно должны.

Многофункциональные бухгалтерские программы, которые регулярно обновляются и к тому же бесплатны, — это удивительная находка для налогоплательщиков. Большинство таких программ позволяет вести упрощенный аналитический учет, а также обладает еще целым рядом полезных для применения в хозяйственной деятельности функций.

О том, за счет чего достигается упрощение отчетности, читайте в статье «Упрощенная отчетность малого бизнеса».

Бесплатных бухгалтерских программ для налогоплательщиков, избравших УСН (6 или 15 %), очень много. Однако не все они удобны в применении. Так, есть программы, с помощью которых можно только заполнять отчетность. То есть это не совсем полноценные бухгалтерские программы, хотя для ИП на УСН с объектом обложения «доходы» вполне могут подойти.

Разберемся, какие программы помогут налогоплательщикам на УСН правильно организовать ведение учета и избежать ошибок при расчете налога.

См. также: «Обзор программ и сервисов для ведения бухгалтерии онлайн».

Программа «БухСофт: Упрощенная система»

Эта бухгалтерская программа по праву считается лучшей для «упрощенцев». Она подходит как для юридических лиц, так и для ИП (независимо от сферы деятельности). «БухСофт» регулярно обновляется с учетом всех законодательных и нормативных требований к ведению учета на УСН и порядку сдачи отчетности.

В упрощенной версии программы «БухСофт» реализованы все необходимые для упрощенцев функции: существует возможность ведения книги доходов и расходов, составления отчетности (налоговой и бухгалтерской), организован учет расходов и доходов, основных средств и нематериальных активов, заработной платы и страховых взносов.

Если налогоплательщик совмещает УСН со спецрежимами, это тоже не проблема. В данной программе есть возможность ведения и такого сложного учета.

Пользователь программы не должен обладать профессиональной квалификацией, ведь все действия в программе автоматизированы. В ней автоматически формируются проводки и заполняется КУДиР, считаются налоги и взносы, формируются отчеты.

Необходимо лишь в хронологическом порядке отражать все производимые хозяйственные операции.

Обновление программы производится онлайн и также совершенно бесплатно. Пользоваться ею одновременно может неограниченное число операторов. Архив с данными можно скопировать на флеш-накопитель и даже отправить по почте.

О правилах ведения КУДиР при каждом из объектов обложения УСН-налогом читайте в материале «Порядок заполнения КУДиР при УСН доходы минус расходы».

Программа «ИП УСН»

Бухгалтерская программа «ИП УСН» также абсолютно бесплатна. Она идеально подойдет для индивидуального предпринимателя на УСН (6%) без нанятых сотрудников.

В данном программном продукте предусмотрены:

  • ведение кассовых и банковских операций;
  • подготовка отчетов по налогам и страховым взносам;
  • календарь с напоминалками о важных для учета событиях;
  • ведение книги доходов и расходов и кассового журнала;
  • расчет налога и страховых взносов за себя, а также расчет пени;
  • справочник с полезными ссылками.

Основное преимущество данного программного обеспечения — небольшой объем. Программу вместе с базой данных можно переносить на обычном флеш-накопителе.

Кроме того, ее не нужно инсталлировать и можно запустить прямо с флешки. Она работает на любой операционной системе Windows, обновляется через интернет-соединение.

Можно вести сразу несколько баз, что идеально для бухгалтера, обслуживающего нескольких предпринимателей.

Программа «Бизнес Пак»

Программа бесплатна, пригодна для ведения учета как у небольших юридических лиц, так и у ИП на УСН. Принцип формирования первичных документов при помощи «Бизнес Пак» схож с тем, который используется в «1С», за тем исключением, что создать шаблон любого документа сможет каждый пользователь, даже ничего не понимающий в программировании.

Данная бухгалтерская программа позволяет обмениваться первичкой с контрагентами через спецсервис «Телепак», который отправляет сформированный документ на указанный почтовый адрес партнера. Программа идеально подходит для создания первичных документов, а также для ведения регистров, например, книг учета доходов/расходов и кассовой.

Все загруженные в программу шаблоны документов актуальны, но при необходимости могут быть доработаны пользователем. Тем более что это разрешено законодательством (с сохранением обязательных реквизитов).

Условно-бесплатная программа «Сибус»

Также неплохая программа для ведения учета налогоплательщиками (физическими и юридическими лицами) на УСН. Данная бесплатная программа позволяет:

  • вести полный бухучет в соответствии с действующим законодательством;
  • работать с первичными документами (формировать и обрабатывать их);
  • формировать и выгружать (распечатывать) налоговые декларации и отчеты по страховым взносам.

Существенный недостаток программы в том, что полноценно она работает только месяц. После этого утрачиваются некоторые функции, но с сохранением всей занесенной информации. Так, становится недоступна функция работы с отчетностью. С документами и справочниками продолжать работать можно. Программа свободно обновляется даже при ограниченном режиме использования. 

О правилах оформления УСН-декларации читайте в статье «Образец заполнения декларации по УСН в 2018-2019 годах».

Итоги

Применение средств программного обеспечения в существенной степени облегчает учетную работу для налогоплательщиков. Для лиц, применяющих УСН, такого рода программы существуют тоже.

Причем в них можно вести как вполне полноценный бухучет, так и формировать только те документы, которые нужны для налогового учета (КУДиР).

В любом случае в программе проще по имеющимся в ней данным сформировать отчетность, направляемую в налоговый орган.

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

Источник: https://nalog-nalog.ru/usn/raschet_usn/obzor_besplatnyh_buhgalterskih_programm_dlya_usn/

Ведение бухгалтерского учета для ИП на УСН

Ведение бухгалтерии без программы усн

При организации собственного бизнеса в форме индивидуального предпринимательства, большинство ИП работают с документами по системе упрощенного налогообложения.

Ведение бухгалтерского учета ИП на УСН в 2019 году подробно излагается в данной статье. Для этого следует уяснить, что же такое налогообложение в упрощенной форме, виды и специфику ее применения.

Понятие УСН, ее преимущества и субъекты

УСН – это обособленный налоговый режим, который можно применить к средним и малым образованиям бизнеса. Позволяет минимизировать убытки и пакет документов, предоставляемых для отчетности, а также упростить их заполнение. Относительно других способов контроля доходов, бухгалтерский учет ИП на УСН отличается в положительную сторону так, как освобождает ИП:

  1. От налогообложения на доходы физических лиц;
  2. От начисления налога на добавочную стоимость;
  3. От стабильности суммы взносов, установленной законодательством (в ПФР и ФСС);
  4. От необходимости вести сложные расчеты.

Отдельно нужно рассмотреть условия, при наличии которых субъект налогообложения приобретает право вести бухучет ИП на упрощенке в 2019 году. Это случаи, при которых:

  • По итогам годового отчетного или налогового периода, лимит дохода ИП не превышает сумму в 79 740 000 рублей;
  • Штат зарегистрированных работников менее 100 человек;
  • Сумма базовых активов не превышает 100 млн. рублей;
  • Другие организации имеют долю менее 25%.

Предприниматель, ведущий бухгалтерский учет ИП на УСН, может работать без начислений:

  • НДФЛ;
  • НДС (помимо экспорта);
  • Имущественного налога (если налоговая база не является их кадастровой стоимостью).

Для понимания того, как вести бухгалтерский учет ИП на упрощенке, следует подробно рассмотреть виды налоговых ставок этой системы.

Виды объектов при УСН

Бухгалтерский учет у ИП на УСН в 2019 году направлен на составление отчетности по двум видам объектов: доходы и доходы минус расходы.

Сравнительные характеристикиДоходыДоходы минус расходы
Налоговый процент 6% 15 %
Право на вычитание из налога взносов, внесённых в ПФР и ФСС Имеется. Если ИП:
  • Имеет работников – 50%;
  • Не имеет работников – 100%.
Не имеется.
Право на уменьшение налоговой ставки региональными нормативными актами Может уменьшаться до 1% Сокращается до 5%
Расчет суммы налоговых взносов и их оплата Расчёт происходит нарастающим итогом поквартально. Итог выводится, исходя из полученных доходов, а уплаченные авансовые налоговые взносы суммируются. В случае переплаты, она переходит на последующий период отчётности. Доплата за нужный период производится до 30 апреля. При вычислении берётся сумма дохода и из неё отнимается сумма расхода. Расчёт происходит авансовым методом, поквартально. Налоговая декларацию ИП должен предоставить в срок до 30 апреля.

Ответить однозначно, нужно ли вести бухучет ИП на УСН в 2019 году, невозможно. Законодательно субъектам этой системы не нужно вести бух. учет. Но при организации любого вида деятельности, ведение сопутствующей документации все же необходимо

Виды документации при ведении УСН

Для того, чтобы подробно вести бух учет у ИП на УСН в 2019 году понадобятся следующие виды документации:

  1. КУДиР. Основной документ учета финансовых поступлений в кассу, либо на электронные счета. Эти доходы берутся в основу для расчета платежа. При УСН – 6%регистрация графы расходы не производится. Является обязанностью предъявить по требованию для лиц, ведущих бух. учет ИП при УСН в 2019 году.
  2. Книга кассовой отчетности. Составляется по форме КО – 4. При электронном варианте распечатывается ежедневно и брошюруется. Содержит данные о всех расходно-приходных операциях, с внесением данных о получателе, либо плательщике.
  3. Кассовые ордера, приходные и расходные. Используются при учете документов и кассовых операций (начисление заработной платы, оплата услуг поставщика, сдача наличности и т. д .).
  4. Кассовые чеки. Выдаются клиентам, при заключении сделки. Могут быть заменены на бланки строгой отчетности.
  5. Клиентские договора. Обязательны к составлению так же, как и закрывающие документы (товарные накладные, акты сдачи работ). Закрепляют права и обязанности сторон и являются гарантом безопасности от мошенничества.
  6. Документация о наемных сотрудниках. Включает в себя:
    • Трудовые договора;
    • Штатное расписание, которое составляется по форме за № Т-3;
    • Приказы о приеме и увольнении;
    • Положения о работе с личными данными, премированиях и штрафах.

Регистрировать документы при УСН – 15% следует так же, как вести бухгалтерию ИП при УСН доходы 6% в 2019 году. Срок хранения таких документов составляет 4 года.

Бухгалтерский учет для ИП на УСН с работниками

Что же касается того, как вести бухучет ИП на УСН доходы и доходы минус расходы, при наличии работников, то срок разделяется на:

  1. Предоставление 2-НДФЛ – это так же, как вести учет ИП на УСН доходы в 2019 году без работников, то есть до 30 апреля предыдущего года;
  2. Подача 6-НДФЛ – не позднее конца последующего месяца за отчетный период.

Такой бух. учет подразумевает наличие у ИП навыков начисления:

  • Средств для выплаты работнику (дважды в месяц);
  • Страховых взносов;
  • Отпускных и декретных пособий.

Необходимо обладать этими навыками, либо ведение бухгалтерии по упрощенке передать штатному бухгалтеру или аутсорсинговой компании.

Также работодателю надо подавать сведения в:

  1. ПФР.
    • Сведения о лицах, подлежащих страхованию (согласно закону 385-ФЗ). Ежемесячно (форма С3В-М);
    • Ежеквартальная отчетность (форма РСВ-1).
  2. Росстат. Подробный отчет о внутреннем регламенте предпринимателя (форма 1-ИП). Каждые пять лет, либо по индивидуальному запросу.

Ограничения по срокам и штрафные санкции по отчетностям

При обсуждении временных рамок подачи налоговой декларации не существует разницы в том, как вести учет ИП на УСН доходы минус расходы в 2019 году и тем, как их вести по упрощенной форме со ставкой в 6%. Зато существенно отличается в случаях, когда в штате имеются наемные работники. Общим правилом установлено, что годовой отчет сдается в срок до 30 апреля текущего периода.

За нарушение налогового режима организаторы бизнеса несут определенную ответственность. ИФНС, апеллируя статьями 119 и 76 НК, налагает штрафы за:

  • Нарушение срока учетного периода, при условии уплаты налога – 1000 рублей;
  • Задолженность по налогу – от 20% до 40% от суммы долга.

Также штраф может быть наложен ПФР за несвоевременную подачу, либо искажение данных в отчетности по формам:

  • 2-НДФЛ. Штраф варьируется от 100 до 1000 рублей;
  • 6-НДФЛ. Просрочка в 1 месяц оценивается в 1000 рублей. Любой не предоставленный документ оценивается в пятьсот рублей;
  • РСВ-1. Наказывается штрафом в 500 рублей за трудящегося, на которого подается отчет.

За неисполнение требований Росстата в 2019 году налагается штраф от 10 до 20 тысяч рублей.

Несмотря на несложные правила ведения бух учета ИП, чтобы не увеличить свои расходы, нужно доверять ведение бухгалтерии компетентным лицам.

: как вести учет ИП на УСН

Источник: https://IP-vopros.ru/vedenie-ip/buhgalterskij-uchet-dlya-ip-na-usn

Ведение бухгалтерии ООО на УСН самостоятельно

Ведение бухгалтерии без программы усн

Ставка составляет 15% от разницы между доходами и расходами.

Для того, чтобы правильно рассчитать налог на прибыль, необходимо вести книгу доходов и расходов в полном соответствии с утверждённой формой.

По итогам года книга прошивается, листы нумеруются, а сама книга заверяется в налоговой инспекции.

При применении 6%-ной ставки из налогооблагаемой базы вычитаются суммы, выплаченные сотрудникам по листам временной нетрудоспособности, а также взносы в ФСС.

Как вести бухгалтерию ооо самостоятельно: пошаговая инструкция 2018

Но для этого требуется соблюсти временные рамки – данную операцию допустимо осуществлять только в конце налогового периода. Чтобы сделать это, нужно до 31 декабря текущего года подать заявление в произвольной форме в налоговый орган по месту регистрации ООО. Также при наличии возможности можно воспользоваться формой рекомендованной.

Формат заявления обозначен приказом ФНС РФ от 02.11.12 г. №ММВ-7-3/[email protected] Данная форма имеет обозначение №26.2-6. Скачать её можно на официальном сайте ФНС России. Как перейти на упрощенку Переход на упрощенный режим налогообложения достаточно прост.

Но при осуществлении данной операции необходимо соблюдать большое количество самых разных нюансов.

Ведение бухгалтерии ооо на усн: порядок и отчетность

Особенности ведения бухгалтерии ИП на упрощенке Индивидуальным предпринимателям повезло больше юридических лиц: им вести бухгалтерию необязательно. Для них существует выбор среди бесплатных программ для ведения бухгалтерского учета у ИП на УСН. ФЗ «О БУ» от 06.12.2011 № 402-ФЗ освобождает ИП и от бухгалтерской отчетности при УСН в 2018 году.

Важно

Впрочем, при желании учитывать факты хозяйственной деятельности можно по любым удобным правилам, их соответствие законодательству никто не проверяет. Для ИП обязателен только налоговый учет.

К нему относятся первичные учетные документы, прежде всего кассовые, книга учета доходов (или — доходов и расходов), налоговые декларации.

Помимо этого необходимо отчитываться в ФНС по страховым взносам (если есть наемные сотрудники).

Как осуществляется ведение бухгалтерии ооо на усн в 2018 году

  • рассчитывать сумму налогов и взносов во внебюджетные фонды;
  • работать с первичными бухгалтерскими документами, в том числе распознавать накладные по отсканированной копии;
  • готовить и сдавать через интернет бухгалтерскую отчётность
  • готовить и сдавать прочие виды отчётов в налоговую инспекцию, ФСС, ПФР, Росстат;
  • вести бухучёт нескольких предприятий;
  • распечатывать документацию и формировать отчётность и иные документы в полном соответствии с текущим законодательством РФ;
  • всегда иметь под рукой обновляемую базу нормативных документов.

Сервис будет полезен как для руководителей предприятий и штатных бухгалтеров, так и для бухгалтерских работников, ведущих несколько предприятий – «Контур» позволяет это делать, создавая для каждого предприятия отдельную базу по ведению бухучёта.

Как вести бухучёт ооо на усн — основные моменты

Юридическое лицо на УСН платит только один из двух налогов, а именно налог на доход «УСН-6% Доходы» или доход, уменьшенный на величину расходов: «УСН-15% Доходы минус Расходы». Следовательно, платить необходимо только единый налог в выбранном соотношении 6% либо 15% и НДФЛ с дивидендов и зарплаты сотрудников. Также платится страховой взнос с заработной платы работников.

То есть кроме налога на доходы подлежат уплате только взносы в Пенсионный фонд и Фонд соцстрахования. Давайте немного подробнее поговорим о различии УСН-6% и 15%. Первый вид идеально подходит фирмам, основной вид деятельности которых – ремонтные работы, аренда, предоставление юридических либо бухгалтерских услуг, то есть такие услуги, которые не требуют вложения или затрат.

Второй вид используется компаниями, которые занимаются строительством, торговлей, интернет-магазинами.

Обязательно ли вести бухгалтерский учет при усн

  • учитывать движение ТМЦ, денежных средств, взаиморасчетов и прочих активов и пассивов;
  • составлять и сдавать бухгалтерскую отчетность в ИФНС и территориальные органы Росстата.

Если организация имеет статус малого или микропредприятия и не указана в ч. 5 статьи 6 Закона N 402-ФЗ, то она имеет право вести упрощенный бухучет.

В частности, в соответствии с информацией Минфина № ПЗ-3/2015:

  • микропредприятия (до 15 сотрудников) могут не использовать двойную запись;
  • допускается объединять счета, например, только счет 99 без 90-го и 91-го;
  • при количестве хозопераций до 30 в месяц разрешается вести только общую Книгу учета фактов хозяйственной деятельности без отдельных регистров по имуществу;
  • возможно не переоценивать основные средства и нематериальные активы;
  • резервы предстоящих расходов необязательны.

Ведение бухгалтерии ооо на усн самостоятельно

Приветствую вас, уважаемые читатели! Как вы знаете, с 2013 года ВСЕ организации обязаны вести бухгалтерский учёт. Это касается и тех, которые работают по упрощённой системе налогообложения. Если ваша фирма относится к таковым, то читайте до конца и узнаете много интересного.

Внимание

Всё-таки бухучёт ООО на УСН — это не так просто, как может показаться. Без помощи грамотного бухгалтера тут не обойтись.

Это нововведение не коснулось индивидуальных предпринимателей, поэтому в их работе принципиально ничего не изменилось.

Особенности бухучёта при применении УСН Упрощёнка изначально задумывалась для того, чтобы облегчить ведение бухгалтерского и налогового учёта на предприятиях, имеющих небольшую численность персонала и невысокий доход.

Обычно это фирмы, основной сферой деятельности которых являются оказание услуг или розничная торговля.

С чего начать? Первое, что необходимо сделать — это составить учётную политику, содержащую:

  • способы ведения учёта;
  • рабочий план счетов;
  • формы первичной документации;
  • правила документооборота;
  • прочие положения.

Требования, предъявляемые к учётной политике организаций, указаны в Федеральном законе №402-ФЗ от 6.12.2011 года и Положении по бухгалтерскому учёту ПБУ 1/2008. Сам бухгалтерский учёт включает в себя следующие основные процессы.

  • Ведение книги учёта доходов и расходов (КУДиР). В ней необходимо отражать все денежные средства, которые поступают на счёт организации, а также списания средств для оплаты каких-либо нужд.

При этом, если налогооблагаемая база оказалась равна нулю или менее него, то налог не уплачивается. А вот при схеме «доходы минус расходы», даже если налогооблагаемая база меньше нуля или равна ему, уплачивается минимальная сумма налога, равная 1% от величины дохода. Помощь в ведении бухучёта Конечно, содержать в штате квалифицированного бухгалтера – это надёжно.

Однако такие дополнительные затраты не по карману небольшим предприятиям. Помимо оплаты труда бухгалтера, владельцу ООО придётся раскошелиться на приобретение программы (в частности, 1С).

Некоторые руководители малых организаций предпочитают самостоятельно вести бухгалтерию, особенно если применяется упрощённая система налогообложения.


Однако этот путь нельзя назвать простым.

Бухгалтерии нужно уделять время, а у владельца бизнеса его часто не хватает.

Но, несмотря на это, все же лучше всего использовать утвержденный формат заявления. Это позволит существенно сэкономить время в некоторых случаях. Очень часто случается, что налоговые службы отказывают в переходе на УСН при регистрации организации на основании отсутствия:

Но практически во всех случаях, когда подобное дело доходит до судебного разбирательства, суд оказывается на стороне регистрирующегося предприятия.

Так как налоговое законодательство каких-либо ограничений на данный счет не имеет. Заявление о переходе на УСН необходимо заполнять всего один раз. Нет необходимости делать это каждый год, либо при переезде на новое место жительство.

Надо ли вести бухгалтерский учет ооо на усн доходы 2017

Выдать увольняющемуся работнику копию СЗВ-М нельзя Согласно закону о персучете работодатель при увольнении сотрудника обязан выдать ему копии персонифицированных отчетов (в частности, СЗВ-М и СЗВ-СТАЖ). Однако эти формы отчетности списочные, т.е. содержат данные обо всех работниках.

Источник: http://k-p-a.ru/vedenie-buhgalterii-ooo-na-usn-samostoyatelno/

Компания права
Добавить комментарий